ภาษีใหม่ ลงทุนต่างประเทศยังคุ้มอยู่มั้ย ?

ภาษีใหม่ ลงทุนต่างประเทศยังคุ้มอยู่มั้ย ?

ภาษีใหม่ ลงทุนต่างประเทศยังคุ้มอยู่มั้ย ?

มีนักเรียนถามเกี่ยวกับเรื่องภาษีเงินลงทุนต่างประเทศ ต้องการให้แนะนำเรื่องนี้ เอาตามตรงผมก็ไม่ได้มีข้อมูลมากไปกว่าคนอื่นหรืออะไร จะพยายามอธิบายเท่าที่รู้ครับ

ภาษีเงินลงทุนต่างประเทศนี่คืออะไร และคิดยังไง ?

มันก็ตรงไปตรงมาคือเป็นภาษีที่เก็บจากกำไรหรือรายได้ที่เกิดขึ้นในต่างประเทศครับ กติกาคือถ้ามีเงินได้พึงประเมินเกิดขึ้นจากต่างประเทศ แล้วในปีนั้นเราอยู่ในไทยมากกว่า 180 วันขึ้นไป รายได้พึงประเมินนั่นเราต้องเสียภาษีละเมื่อไหร่ก็ตามที่เราเอากลับเข้ามาในไทย

อย่างพวกเราที่ลงทุนในหุ้น unrealized gain ต้องเสียภาษีมั้ย ?

ไม่ครับ นับเป็นเงินได้พึงประเมินเมื่อมีการขายเท่านั้น

แล้วขาดทุนที่เกิดขึ้นล่ะ ?

ไม่ชัดเจน ไม่มีเอกสารหรือมีใครพูดถึงประเด็นนี้ แต่เข้าใจว่าน่าจะหักลบกันเป็นสุทธิกำไรหรือขาดทุนที่ realized ในปีนั้นๆได้ ไม่งั้นก็น่าจะมึนมาก

สมมติปีนี้กำไรมีการขายรับรู้กำไรแล้ว และปีหน้าขาดทุนกำไรหายหมดมีการขายรับรู้ขาดทุนแล้วเช่นกัน แบบนี้ยังต้องเสียภาษีหรือเปล่า ?

อยากรู้เหมือนกัน ถ้าใครรู้บอกที แต่ยังไม่เห็นมีเอกสารพูดถึง ตามความเข้าใจตอนนี้คือใช่เพราะในปีที่กำไรนั่นเรามีเงินได้พึงประเมินเกิดขึ้น ส่วนปีที่ขาดทุนนั้นก็ไม่มีเงินได้พึงประเมินแต่ก็ไม่ได้ว่ามี tax credit ซึ่งก็เป็นอะไรที่ดูเสียเปรียบมาก

ปันผลหรือดอกเบี้ยที่มีการหัก ณ ที่จ่ายไปแล้วล่ะ ?

ไม่ต้องเสียภาษีซ้ำซ้อน แต่เข้าใจว่าเราต้องเสียภาษีในส่วนต่าง เช่นสมมติเราเอาเงินปันผลกลับเข้ามา แล้วเราต้องโดนภาษี 35% แต่เราโดนภาษีหัก ณ ที่จ่ายไปแล้วก่อนที่ปันผลจะถึงมือเรา 15% เราก็ยังต้องเสียตัว 20% ที่เหลือ ความเข้าใจนี้มาจากข้อความในรูปนี้

ผมแนะนำให้ทำอย่างไร ?

ผมก็ไม่ได้มีวิธีอะไรเป็นพิเศษ ส่วนตัวตอนนี้สิ่งที่จะทำแน่ๆคือขายให้หมดและรับรู้กำไรเป็นรายได้พึงประเมินให้หมดในปีนี้ เข้าใจว่าไม่ได้ต้องโอนกลับมาก็ได้ แต่ต้องมีหลักฐานว่ามีการรับรู้กำไรไปแล้วในปีนี้ ในปีต่อๆไปสมมติเราเอาเงินกลับมาก็จะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้พึงประเมินที่เกิดในปีนี้ละ

แล้วปีหน้าต่อๆไปล่ะ ยังควรจะเอาเงินกลับไปลงทุนในต่างประเทศต่อมั้ย ?

เรื่องนี้ก็เป็นคำถามที่ดี ถ้าถามผมเป็นการส่วนตัวคือใช่ เนื่องจากลงทุนในหุ้นไทยโอกาสการเติบโตน้อยกว่าผมเคยเห็นตัวเลข EPS ของ SET Index แล้วพบว่าต่ำมากไม่ถึง 1% ต่อปีเทียบกับอเมริกา, ยุโรปซึ่งเป็นเลขสองหลัก หรือแม้กระทั่งญี่ปุ่นหรือจีนก็ยังประมาณ 5% ต่อปี แน่นอนไม่ได้แปลว่าหุ้นไทยไม่มีบริษัทไหนดีเลย แต่แปลว่าโดยเฉลี่ยหาโอกาสการเติบโตได้น้อยกว่ามากเท่านั้นเอง

ทีนี้ถ้ากลับไปลงทุนในต่างประเทศลงทุนยังไงดี ผ่านกองทุนรวมในไทยมั้ย หรือลงทุนตรงเหมือนเดิมดี ?

อันนี้ผมก็มานั่งคิดเหมือนกัน หลักๆแล้วมันขึ้นอยู่กับสองอย่างหลักๆคือ หนึ่งเราตั้งใจจะลงทุนนานหรือเปล่า ถ้าเราตั้งใจลงทุนยาวหลายปีมากลงทุนตรงก็ยังคุ้มกว่าอยู่ กับสองคือเราคาดว่าจะลงทุนได้ดีกว่าดัชนีหรือเปล่า ถ้าเรามั่นใจว่าดีกว่าการลงทุนตรงก็มีโอกาสจะคุ้มมากกว่า เพื่อให้เห็นภาพความแตกต่างผมทำบน Excel ให้ดู

ฟังแล้วเป็นยังไงบ้าง Comment ได้เลยนะครับ

หากชอบเนื้อหา อย่าลืมกด Like & Share และ Follow เราในช่องทางต่างๆ ได้ตามนี้ 🙂

ติดตามพวกเราได้บน Facebook https://www.facebook.com/smartstockinvestment/

หรือทาง YouTube https://www.youtube.com/channel/UCXXwuZIQdWiS1OIzy0uP1fg

ตอนนี้เรามีคอร์ส Workshop ออนไลน์แล้วด้วยนะ
https://www.adisonc.com/

หรือ ทดลองเรียนฟรี